Преднамеренное банкротство физического лица — это когда человек намеренно совершает действия или бездействие, которые приводят к его неспособности удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или уплате обязательных платежей.

Проще говоря, преднамеренное банкротство — это один из видов экономического (финансового) преступления.

Умышленное банкротство является преступлением и, если его докажут, может повлечь за собой уголовную или административную ответственность. Однако уголовная ответственность за банкротство наступает только в случае, если кредиторы понесли значительный ущерб от несостоятельности должника, поэтому такие случаи редки.

Почему могут отказать в банкротстве физического лица? Это происходит, когда суд считает, что поведение потенциального банкрота до обращения за списанием долгов было, скажем прямо, нечестным. Отказ суда в банкротстве всегда обоснован. Например, если у должника есть имущество, которое можно продать для погашения долга, а он при этом притворяется, что у него нет ничего, кроме одежды, то суд может отказать в процедуре банкротства.

Банкротство обычное, преднамеренное и фиктивное

Закон не только предоставляет гражданам возможность избавиться от долгов через процедуру банкротства, но и в определённых случаях обязывает должников начать эту процедуру.

Как известно, невыполнение обязанностей может повлечь за собой наказание. В праве преступным деянием может быть как действие, так и бездействие.

Если гражданин берёт множество кредитов, понимая, что никогда не сможет их вернуть, или если должник ничего не предпринимает для возврата заёмных средств кредитору, то суд или финансовый управляющий могут заподозрить их в преднамеренном банкротстве.

Преднамеренное банкротство гражданина можно определить по характерным признакам, которые проявляются в действиях или бездействии должников.

Признаки преднамеренного банкротства

Признаки преднамеренного банкротства:

• Процесс банкротства был заранее спланирован;
• Действия, которые привели к негативным последствиям, были совершены умышленно;
• Последствия этих действий нанесли значительный ущерб;
• Возбуждено уголовное дело (хотя это происходит редко).

В случае с Петровым он оказался в ситуации, когда стал жертвой ряда трагических обстоятельств, и поэтому остался в рамках правового поля. Это типичный пример, когда законные основания позволяют провести процедуру банкротства в соответствии с законом.

Сидоров же не только скрыл важную информацию о своём имуществе, но и приобрёл поддельные документы для суда, чтобы инициировать процедуру фиктивного банкротства.

Преднамеренное или фиктивное? В чем разница?

Преднамеренное и фиктивное банкротство имеют несколько общих черт:

• основания — ложная или значительно искажённая информация о финансовой несостоятельности;
• цели — любыми способами скрыть активы и избавиться от долгов, прикрываясь своей неплатёжеспособностью;
• последствия — административная или уголовная ответственность.

Разница между ними заключается в том, что при фиктивном банкротстве предоставляются заведомо недостоверные сведения, а при преднамеренном — должник совершает заведомо невыгодные действия, то есть он действительно соответствует всем признакам несостоятельности.

Преднамеренное банкротство ИП

Процедура банкротства для индивидуального предпринимателя имеет свои особенности. С одной стороны, индивидуальный предприниматель (ИП) — это физическое лицо, а с другой — хозяйствующий субъект.

ИП — это особая форма организации хозяйственной деятельности гражданина. Он действует в условиях рынка, где действуют общепринятые правила. Поэтому к его банкротству могут привести как действия или бездействие самого предпринимателя, так и действия других ответственных лиц — менеджеров, учредителя, партнёра и так далее.

Часто граждане, которые открывают ИП, не сразу понимают, где их личные средства, а где — средства, полученные от бизнеса. Закон позволяет им платить налоги по упрощённым схемам, брать кредиты как на личные нужды, так и на развитие бизнеса, а прибыль от своей работы выводить на свои личные счета и карты.

Различия в банкротстве индивидуального предпринимателя (ИП) и физического лица

1. ИП может начать процедуру банкротства только в отношении долгов, связанных с его бизнесом. Это могут быть не только долги перед кредиторами, но и налоговые обязательства или неплатежи в социальный фонд. Однако важно помнить, что долги по зарплате перед сотрудниками нельзя списать — их придется выплачивать и после банкротства ИП, и при банкротстве предпринимателя как физического лица.
2. Нельзя одновременно инициировать процедуру банкротства в отношении себя как физического лица и в качестве ИП. Необходимо выбрать одну из доступных процедур, предварительно оценив возможные последствия каждой из них.
3. После банкротства ИП и продажи его имущества, а также закрытия бизнеса, предприниматель освобождается от всех долгов, связанных как с его хозяйственной деятельностью, так и с личными проблемами.
4. При банкротстве ИП учитываются все долги предпринимателя — и связанные с его бизнесом, и личные.
5. Банкротство для ИП означает закрытие бизнеса. Все разрешения и лицензии необходимо будет сдать, так как они будут аннулированы. После этого в течение пяти лет ИП-банкрот не сможет зарегистрировать новое ИП.
6. С другой стороны, человек, который сначала закрыл своё ИП, а затем подал на банкротство как физическое лицо, может зарегистрировать новое ИП практически сразу после выхода из суда.

По каким критериям вычислить преднамеренное и фиктивное банкротство

Не стоит пытаться обмануть закон — это может привести к неприятным последствиям.

Если за фиктивное и преднамеренное банкротство редко сажают в тюрьму, это не значит, что таких случаев не существует. Не стоит рисковать и испытывать судьбу, пытаясь обмануть закон.

Финансовый управляющий проанализировал документацию и последние сделки предпринимателя и обнаружил махинации. После того как он составил заключение о признаках преднамеренного банкротства, бывший предприниматель Иванов стал подозреваемым в деле, возбуждённом правоохранительными органами.

Как и в случае с преднамеренным банкротством физического лица, в преднамеренном банкротстве индивидуального предпринимателя присутствуют такие же признаки:

• целенаправленные осознанные действия по сокрытию имущества от ареста;
• фиктивный характер сделок с целью передачи имущества — в этих сделках отсутствует реальная экономическая целесообразность.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство — это правонарушение, которое может быть административным или уголовным, в зависимости от обстоятельств.

Если будет доказано, что банкротство было преднамеренным, то это может повлечь за собой серьёзные последствия для должника-физического лица:

• административную ответственность в виде штрафа от 1000 до 3000 рублей;
• уголовное преследование со стороны правоохранительных органов.

Уголовный кодекс Российской Федерации содержит три запрета на совершение противоправных действий при процедуре банкротства:

• неправомерные действия при банкротстве (статья 195 УК РФ);
• преднамеренное банкротство (статья 196 УК РФ);
• фиктивное банкротство (статья 197 УК РФ).

Уголовная ответственность наступает при крупном ущербе, который равен или превышает 2 250 000 рублей. В этом случае предусмотрены следующие наказания:

• штраф в размере от 200 000 до 500 000 рублей;
• принудительные работы на срок до 5 лет;
• лишение свободы на срок до 6 лет с наложением штрафа в размере до 200 000 рублей.

Кроме того, должника могут отказать в признании банкротом и сохранить за ним все долги.

Роль финансового управляющего в выявлении преднамеренного банкротства

Человек, решивший объявить себя банкротом, не должен мешать работе управляющего. Поэтому важно понять, какую роль играет финансовый управляющий в процессе проверки должника. От его работы будет зависеть дальнейшая судьба должника.

Если должник сам подаёт заявление о признании себя банкротом, то он же предоставляет все необходимые материалы для проверки. Финансовый управляющий тщательно изучит все документы и обстоятельства, связанные с жизнью должника за последние несколько лет, включая семейные и имущественные изменения.

В процессе проверки управляющий:

• изучит кредитную историю должника;
• рассчитает и проанализирует коэффициенты платёжеспособности в динамике и сравнит их со сроками получения кредитов;
• проанализирует движение средств по счетам должника и договорам купли-продажи имущества, которые он подписал за последние три года;
• выявит случаи уклонения от уплаты налогов и сборов физическим лицом;
• проверит, не привлекался ли должник к ответственности за экономические преступления или мошенничество.

Подозрительные сделки

Управляющий может посчитать подозрительными следующие сделки:

• договоры купли-продажи недвижимости, если цена значительно ниже рыночной;
• сделки по покупке неликвидного имущества или по цене, сильно отличающейся от рыночной;
• безвозмездные сделки — договоры дарения;
• необоснованные платежи в пользу третьих лиц, как юридических, так и физических;
• резко возросшая задолженность за последний период;
• использование кредитных средств не по назначению;
• крупные покупки должника в период, когда он допускал просрочки;
• активизация сделок по отчуждению активов непосредственно перед банкротством;
• увеличение количества операций по снятию наличных со счетов и закрытие банковских вкладов;
• рефинансирование кредитов на менее выгодных условиях;
• продажа средств производства — имущества, служившего основным источником дохода в профессиональной сфере.