Что такое отмывание денег в 2024 году и что это значит? Это правонарушение, которое описано в статье 174 Уголовного кодекса. Специалисты рассказывают о тонкостях применения этой статьи и обстоятельствах, при которых возбуждаются уголовные дела.

1. Отмывание денежных средств – это …

Отмывание денежных средств – это процесс, в ходе которого деньги, полученные нелегальным путём, выводятся и затем используются легально (статья 174 Уголовного кодекса Российской Федерации). Эта статья также относится к понятию легализации доходов (статья 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации).

2. Наказание по статьям 174 УК РФ и 174.1 УК РФ.

1. Ст. 174 УК РФ — наказывают за отмывание денег через банковскую карту и другими способами (средства приобрел нелегально кто-то другой).
2. Ст. 174.1 УК РФ — наказывают за обнал средств, которые лицо приобрело само, совершив преступление.

Говоря простым языком, если речь идёт о статье 174 Уголовного кодекса, то отмывание денег связано с теми средствами, которые были получены преступным путём. Это могут быть денежные средства, полученные незаконным путём гражданином.

В случае с 174.1 УК РФ речь идёт о легализации денежных средств, которые гражданин получил самостоятельно, но сделал это нелегально.

3. Состав преступления.

Под основным составом преступления понимаются умышленные действия с имуществом или деньгами, которые совершаются с целью распорядиться ими так, чтобы создавалось впечатление, будто они принадлежат злоумышленнику.

В части 1 статьи 174 Уголовного кодекса Российской Федерации дано определение преступлению небольшой тяжести, а в части 2 — средней тяжести. В частях 3 и 4 представлены определения преступлений, которые квалифицируются как тяжкие — они совершаются организованной группой, по предварительному сговору и в особо крупном размере, который оценивается как более 6 миллионов рублей.

Уголовные дела по этой статье возбуждаются Следственным комитетом Российской Федерации. После сбора необходимой информации дело передаётся в суд общей юрисдикции. В процессе рассмотрения дела суды могут привлекать к участию таможенную и налоговую службы, а также различные государственные органы, поскольку речь идёт об экономическом преступлении.

Срок давности привлечения к ответственности по преступлениям, предусмотренным статьёй 174 Уголовного кодекса РФ, может составлять 6 или 10 лет в зависимости от квалификации деяния.

4. Особенности расследования преступлений.

В большинстве случаев отмывание доходов связано с другими правонарушениями, такими как изготовление поддельных документов и уклонение от уплаты налогов. Часто вместе с этим преступлением совершается незаконное ведение предпринимательской деятельности.

Иногда нелегальная деятельность может быть связана с банковским сектором. Выбор сопутствующего преступления зависит от схемы, которую использует злоумышленник для обналичивания преступно полученных средств.

За совершение совокупности таких преступлений может быть назначено наказание по статье 291 УК РФ.

5. Как понять, что компания попала в поле зрения правоохранительных органов?

Есть несколько признаков, на которые стоит обратить внимание:

1. Если к вам проявляет интерес ОБЭП (отдел по борьбе с экономическими преступлениями), это может быть тревожным сигналом.
2. Под пристальное внимание правоохранительных органов могут попасть не только руководители компании, но и сотрудники, работающие в сфере бухгалтерии и других областях. Также интерес могут вызвать контрагенты.
3. ОБЭП может заинтересоваться оборотами компании и тем, насколько фактическая деятельность соответствует заявленной.
4. Особое внимание может быть уделено соглашениям и сделкам, которые могут указывать на незаконную легализацию денежных средств.

Юристы отмечают, что схемы отмывания денег часто раскрываются после того, как в процессе проверки обнаруживаются аффилированные компании, включая так называемые «однодневки». Если компания работает по договорам с одними и теми же партнёрами, но у самих партнёров нет сотрудников и имущества, это может вызвать подозрения в фиктивности всех соглашений и возможной легализации денег.

По запросу ОБЭП налоговые органы оперативно предоставляют известные им схемы «работы». Это позволяет правоохранительным органам распознать и установить всех участников преступной схемы. Также налоговики могут предоставить данные об основных средствах и необходимую отчётность.

После этого правоохранительные органы начинают выяснять такие моменты, как адрес контрагента, опрашивают сотрудников (номинальных). Затем тщательно проверяют отчёты и заключённые сделки. Если выясняется, что сделок не было, возбуждается уголовное дело.

Иногда уголовные дела возбуждаются и против лиц, которые ведут бизнес законно. Один промах, например, необдуманное решение принять участие в мероприятиях по «обналичке», может привести к тому, что бизнесмен предоставит свои счета и подставит свою компанию под преступную сделку. Часто такие решения принимаются с целью получения быстрой прибыли. Однако стоит учитывать, что если оборот компании увеличится резко и серьёзно, это практически гарантированно заинтересует правоохранительные органы.

6. Санкции по статье.

Обе статьи, о которых идёт речь, относятся к уголовным преступлениям, и наказание за них будет соответствующим.

Срок за вывод и отмывание денег может быть достаточно серьёзным: до двух лет лишения свободы. Решение о наказании принимается судом на основе состава преступления, размера фактического ущерба и других отягчающих обстоятельств.

Отягчающими обстоятельствами могут быть:

• крупный или особо крупный размер ущерба;
• совершение преступления группой лиц;
• использование служебного положения;
• совершение преступления в составе предварительно организованной группы.

За преступление, связанное с легализацией имущества, полученного преступным путём, включая деньги, заработанные нелегально, могут быть назначены следующие наказания:

• конфискация имущества;
• штраф;
• лишение свободы.

Способы получения средств разнообразны, но чаще всего используются следующие:

• различные виды хищений;
• незаконный оборот наркотиков;
• создание нелегальных компаний-однодневок.

Важно отметить, что отмывание денег, полученных преступным путём, — это сложный и многоступенчатый процесс, который может включать в себя другие преступные сделки.

7. Какие методы используются.

Злоумышленники используют различные методы для отмывания денег, но все они основаны на общих схемах, которые известны юристам и правоохранительным органам.

• На первом этапе злоумышленник пытается «растворить» нелегально полученные средства в законных. Это делается для того, чтобы соответствовать требованиям финансовой системы. Затем он пытается распределить средства по разным источникам, таким как активы, банковские счета и даже другие страны. Цель этих действий — затруднить определение происхождения денег и их отслеживание.
• На последнем этапе злоумышленник собирает предварительно легализованные средства на «белом» счёте. Некоторые преступники предпочитают инвестировать отмытые финансы в законные активы. Они считают, что это поможет вернуть деньги на «исходные» позиции и отвести подозрения.

Схема отмывания может меняться в зависимости от ситуации. Например, средства могут быть получены в виде безналичных платежей, и в этом случае их не нужно интегрировать в систему. Также злоумышленник может оставлять легализованные средства на своих многочисленных счетах, тогда они вообще не будут интегрированы. Чем сложнее и запутаннее процесс отмывания, тем труднее расследовать такие дела.

Появление явления отмывания денег связано с теневой экономикой, то есть с сектором, где бизнес-процессы ведутся вне правового поля. Практика показывает, что объёмы денег, отправляемых на отмывание, могут зависеть от требований к ведению бизнеса. В некоторых странах определённые виды деятельности запрещены, нежелательны или ограничены, что создаёт предпосылки для масштабного отмывания денег.

8. Судебная практика: снятие обвинения по ст. 174 УК РФ.

Гражданин Д., занимавший руководящую должность в финансовой организации, открывал счета для юридических и физических лиц. При этом и те, и другие находились под его контролем.

В ходе проверки было обнаружено, что в этой финансовой организации бухгалтерия велась нелегально. В частности, использовались фальшивые платёжные документы. Это стало основанием для возбуждения дела о подделке документов.

Выяснилось, что с целью скрыть все операции Д. и его коллеги создали особую автоматизированную систему. Среди клиентов финансовой организации выявили более десяти подставных компаний, которым банк предоставлял кредиты на несколько миллиардов рублей для различных видов деятельности.

Организаторы этой преступной схемы получали комиссию за свои услуги и проценты.

Ещё один факт, который стал известен в ходе расследования, — это занижение Д. суммы прибыли, облагаемой налогом. В результате этого государству был нанесён фактический ущерб в несколько миллионов рублей. Однако на этапе расследования удалось доказать только причастность Д. к нелегальной банковской деятельности. Обвинение по статье 174 часть 1 Уголовного кодекса с него было снято.

9. Частые вопросы.

Когда появилась статья 174 УК РФ об отмывании денег?

В Уголовный кодекс РФ соответствующая статья была включена в 1996 году.

Считается ли отмыванием денег конвертация средств из криптовалюты?

Да, с 2019 года такие действия считаются отмыванием и подпадают под соответствующую статью.

Что нужно доказать в рамках дела об отмывании денег?

Практика показывает, что необходимо доказать наличие другого правонарушения, в результате которого были получены доходы.

10. Заключение эксперта.

Отмывание денежных средств в 2024 году является одним из самых сложных для доказательства преступлений. Сейчас нормы соответствующей статьи применяются, когда выявляются факты перевода денег на счета, подконтрольные преступникам, или когда деньги инвестируются в предпринимательскую деятельность с целью последующего обналичивания.