Telegram
Заказать звонок
+7 (495) 744-37-98 Горячая линия 24/7
Задать вопрос Образцы документов Последние консультации Наши юристы Новости Контакты Вход/Регистрация
Заказать звонок
+7 (495) 744-37-98 Горячая линия 24/7

Виды штрафов для ООО

Хотите узнать, как решить вашу проблему?

Обращайтесь в форму онлайн-вопроса или звоните по телефону горячей линии.

+7 (495) 744-37-98 Мы работаем 24/7

ООО вовремя не платит налоги и страховые взносы

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) обязано своевременно уплачивать налоги и страховые взносы. Обычно за это отвечает бухгалтер компании, который знает, когда следует производить отчисления в бюджет. Однако руководитель может взять на себя ответственность за ведение календаря уплаты налогов и страховых взносов, чтобы быть уверенным в своевременном выполнении обязательств.

В случае неправильного расчёта или неуплаты налогов и страховых взносов в бюджет налоговая инспекция начисляет пени и выписывает штраф. Пени начисляются даже в день оплаты задолженности.

Формула расчёта пени:

  • Сумма неуплаченного взноса * количество дней просрочки * ставка Центрального банка / 300 = пеня.

Раньше пени рассчитывались по этой формуле только для просрочки до 30 дней. С 31-го дня сумма пени увеличивалась: её рассчитывали уже по 1/150 ставки Центрального банка.

Штрафы, которые могут быть начислены:

  • 20% от неуплаченной суммы в случае случайного неправильного расчёта или забытой уплаты из-за невнимательности, например, если бухгалтер допустил арифметическую ошибку;
  • 40% от неуплаченной суммы, если инспекторы смогут доказать, что компания специально уклонялась от уплаты налогов, например, если будет установлено, что ООО работало с фирмами-однодневками.

Административный штраф для должностных лиц составит:

  • от 5 000 до 10 000 рублей за первое занижение налога на 10% и более;
  • от 10 000 до 20 000 рублей за повторное занижение налога на 10% и более.

В случае повторного нарушения должностное лицо может быть дисквалифицировано на срок от одного года до двух лет вместо штрафа.

ООО не сдаёт вовремя налоговую декларацию

Компании обязаны предоставлять налоговую отчётность в установленные сроки. Эти сроки зависят от режима налогообложения, типа налога и периода. Непредоставление налоговой декларации в срок может повлечь за собой штрафные санкции.

Сумма штрафа может составлять 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц просрочки, но не менее 1000 рублей и не более 30% от общей суммы задолженности. Подробнее об этом можно узнать в статье 119 Налогового кодекса РФ.

Кроме того, предусмотрены штрафы за опоздание с подачей деклараций за отчётные периоды:

  • организация может быть оштрафована на 200 рублей за каждый непредоставленный документ;
  • директор или главный бухгалтер, не предоставившие декларацию, могут быть оштрафованы на сумму от 300 до 500 рублей.

Более подробную информацию о штрафах за непредоставление сведений налоговому органу можно найти в статье 126 Налогового кодекса РФ.

ООО не сдает отчётность

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) обязано своевременно предоставлять отчётность. Даже если владельцы бизнеса не получают доход от предпринимательской деятельности, они всё равно должны сдавать отчёты.

Декларации, в которых нет налогооблагаемой базы, называются нулевыми. Если не предоставить их вовремя, налоговая инспекция может выписать штраф в размере 1000 рублей за каждую декларацию. Также может быть наказано должностное лицо.

За нарушение сроков подачи расчёта по форме 6-НДФЛ предусмотрены следующие штрафы:

  • 1000 рублей за каждый месяц просрочки. То есть даже если вы опоздали всего на один день, месяц всё равно будет считаться.
  • От 300 до 500 рублей для главного бухгалтера или директора.

За нарушение срока подачи расчёта по страховым взносам штрафы следующие:

  • 5% от неуплаченной суммы, но не менее 1000 рублей и не более 30% от суммы.
  • От 300 до 500 рублей для главного бухгалтера или директора.

ООО не предоставляет документы по запросу ФНС

Иногда налоговая служба запрашивает у предпринимателей определённые документы, такие как счета-фактуры или договоры с контрагентами, для проверки их деятельности. В таких случаях необходимо предоставить требуемую информацию.

Если не выполнить это требование, организация может быть оштрафована. Размер штрафа будет зависеть от характера нарушения:

  • 200 рублей за каждый непредоставленный документ, который запрашивается для проверки деятельности организации вне рамок проверки;
  • 5 000 рублей в случае непредставления информации или предоставления её с опозданием в рамках проверки;
  • 10 000 рублей в случае непредставления или предоставления с задержкой документов в рамках проверки.

Если подобное нарушение повторится в течение календарного года, штраф составит уже 20 000 рублей. Важно отметить, что если у организации запрашивались и документы, и информация, а она не предоставила ничего, то ей могут выписать два штрафа за разные нарушения.

ООО работает без кассового аппарата

Онлайн-касса — это небольшое устройство, которое передаёт информацию о каждой операции в налоговую службу. ООО обязаны использовать её при расчётах с клиентами. Если этого не сделать, налоговая служба может выписать штраф.

Какие штрафы могут быть назначены:

  • От 75% до 100% от суммы расчёта за работу без онлайн-кассы. Минимальный штраф составляет 30 000 рублей. Если такое нарушение повторится, а сумма расчёта превысит 1 миллион рублей, деятельность компании может быть приостановлена на срок до 90 дней.
  • Оштрафовать могут не только компанию, но и её руководителя, который допустил работу без онлайн-кассы. Штраф для него составит от 25% до 50% от суммы расчёта, но не менее 10 000 рублей. При повторном нарушении его могут отстранить от работы на срок от года до двух лет.
  • За использование кассы, которая не соответствует требованиям или не зарегистрирована в налоговой службе, можно получить штраф в размере от 5 000 до 10 000 рублей. Руководителя могут оштрафовать на сумму от 1 500 до 3 000 рублей или ограничиться предупреждением.

Подробнее об этих штрафах можно узнать в статье 14.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

ООО не выдаёт чек

Когда компания работает с покупателями и принимает оплату наличными или безналичными средствами, продавец обязан выдать чек. Если этого не сделать, компания может быть оштрафована.

Согласно части 6 статьи 14.5 КоАП РФ, за невыдачу чека предусмотрены следующие штрафы:

  • для ООО — 10 000 рублей;
  • для руководителя — 2 000 рублей.

В случае с ООО налоговая инспекция может одновременно оштрафовать как саму компанию, так и её руководителя. Например, если магазин не выдал чек, то суммарный штраф может составить 12 000 рублей: 10 000 рублей для ООО и 2 000 рублей для руководителя.

Важно отметить, что для электронных чеков действуют те же правила, что и для бумажных. То есть, если покупатель попросил отправить чек на свою электронную почту, а магазин не выполнил эту просьбу, то ООО может быть оштрафовано так же, как за невыдачу бумажного чека.

В некоторых случаях налоговая инспекция может ограничиться предупреждением. Также штрафа можно избежать, если добровольно сообщить о нарушении и исправить ситуацию.

ООО не заключает трудовые договора

Компания, в которой работают сотрудники, обязана официально оформлять с ними трудовые отношения: нанимать в штат или заключать договоры гражданско-правового характера.

Однако иногда ООО пытаются сэкономить на налогах и взносах за сотрудников и предлагают им работать без официального оформления.

За отказ от заключения трудового договора или за предложение сотруднику работать по договору гражданско-правового характера вместо официального трудоустройства в штат компании предусмотрен штраф.

Согласно части 4 статьи 5.27 КоАП РФ, размер штрафа может быть следующим:

  • для ООО — от 50 000 до 100 000 рублей;
  • для руководителя — от 10 000 до 20 000 рублей.

В случае повторного нарушения сумма штрафа для компании может увеличиться: от 100 000 до 200 000 рублей, а руководителю будет грозить дисквалификация на срок от года до трёх лет.

ООО нарушает закон о рекламе

Когда компания ООО запускает рекламную кампанию, руководителю важно изучить закон о рекламе. В законе есть много важных моментов, которые нужно учитывать. Например, нельзя плохо говорить о конкурентах или слишком сильно хвалить свой товар, утверждая, что он лучший. Также запрещено использовать ненормативную лексику и побуждать к преступлениям. Кроме того, можно получить штраф за рекламу, в которой дети подвергаются опасности.

Если нарушить требования закона, компанию могут оштрафовать. Размер штрафа зависит от характера нарушения:

  • от 100 000 до 500 000 рублей — за нарушения требований к рекламе, согласно статье 14.3 КоАП РФ;
  • от 300 000 до 500 000 рублей — за игнорирование требований об удалении рекламы, согласно статье 19.4 КоАП РФ.

Чтобы избежать штрафов, рекомендуется обратиться в профессиональное рекламное агентство. Однако руководителю также полезно самостоятельно ознакомиться с законом о рекламе. Это позволит ему контролировать законность продвижения, которое ему предлагают.

Как найти штрафы

Существует несколько способов, с помощью которых ООО может узнать о наличии штрафов:

  1. Получение официального письма из ведомства. Такие письма отправляются на юридический адрес компании. Поэтому важно, чтобы на этом адресе действительно можно было найти представителя компании. Обычно в качестве юридического адреса указывается квартира директора или офис фирмы.
  2. Проверка информации в личном кабинете. У каждого пользователя на сайте ФНС есть личный кабинет, в котором отображаются все назначенные штрафы. Если компания отправляет отчёты в бухгалтерской программе, уведомления о штрафах могут приходить туда.
  3. Личное обращение. Если у вас возникли сомнения в какой-либо ситуации, вы можете позвонить в ведомство или лично посетить его, чтобы получить актуальную информацию о штрафах, наложенных на ООО.

Часто штрафы приходят по результатам проверок, например, после проверки, проведённой Россельхознадзором. В этом случае о штрафе обычно становится известно сразу, так как инспектор выдаёт постановление о нарушении.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Онлайн
Задать вопрос юристу
Напишите ваш вопрос мы обязательно вам ответим
20 Юристов

сейчас онлайн

11 минут

средняя скорость ответа



Все рубрики:




Подождите...

Мы готовы вам помочь бесплатно

    Консультант онлайн (Дмитрий Романович)
    Здравствуйте! Напишите, пожалуйста, кратко суть вопроса и подробно его содержание. Я постараюсь вам помочь. Это бесплатно.

    Получите совет юриста за 15 минут!

    Не все поля заполнены

    Отправляя заявку, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

    Не хотите ждать? Звоните:
    +7 495 744-37-98
    Получить ответ
    207 юристов готовы ответить сейчас
    Ответ за 15 минут!
    +