С января по сентябрь 2024 года налоговые органы возбуждают тысячи административных дел из-за валютных правонарушений. Согласно докладу «Эффективность работы ФНС», за указанный период было возбуждено 91 тысяча дел, что почти вдвое больше по сравнению с прошлым годом (53 тысячи).
В ФНС отмечают, что основной причиной роста является несвоевременное представление уведомлений об открытии зарубежных счетов и отчетов о движении средств. Сроки нарушают как юридические, так и физические лица.
По закону, если человек планирует проживать за рубежом менее шести месяцев в календарном году, он должен уведомить об этом российскую налоговую службу не позднее месяца со дня открытия счета. Далее необходимо предоставлять отчеты о движении средств до 1 июня следующего года.
Однако есть исключения. Если сумма переводов не превышает 600 000 ₽ или эквивалент в иностранной валюте и счет открыт в стране Евразийского экономического союза (ЕАЭС) или в государстве, с которым налажен автоматический обмен финансовой информацией, то отчитываться не нужно.
Эксперт в сфере налогообложения считает, что многие дела могли быть возбуждены из-за вывоза за границу значительного количества наличных денег. Многие люди не знают об этом требовании. Также из-за западных санкций доступ к зарубежным счетам у многих россиян ограничен, что затрудняет своевременное представление отчетности.
Адвокат по международному и налоговому праву поясняет, что основные нарушения связаны с требованием по возврату валютной выручки из-за рубежа, что касается юридических лиц.
Эксперты отмечают, что ужесточение контроля со стороны налоговых органов и Банка России может быть одной из причин резкого роста количества возбужденных дел. Регулятор стал строже следить за оттоком капитала за рубеж, что может привести к ослаблению рубля.