При каких обстоятельствах юрлицо может стать банкротом?

Закон 127-ФЗ «О банкротстве (несостоятельности)» дает четкий ответ на этот вопрос. Если юридическое лицо накопило долги в размере более трехсот тысяч рублей и не способно их выплатить в течение трех последних месяцев, оно обязано подать заявление о своем банкротстве. К этим двум обстоятельствам также добавляется задолженность по заработной плате перед работниками юридического лица. Существуют также законодательно установленные сроки, в течение которых необходимо подать заявление о банкротстве в арбитражный суд по месту регистрации компании. Этот срок составляет один месяц с момента, когда возникли вышеупомянутые обстоятельства.

Эти обстоятельства, кстати, в законе называются признаками банкротства юридического лица.

Заявить о скором банкротстве можно и до появления таких признаков. Например, если доходы компании не позволяют надеяться на погашение взятых финансовых обязательств и в ближайшем будущем ситуация не изменится, дальновидный руководитель может заранее подать иск о банкротстве в суд. Судье нужно будет убедиться в плачевной ситуации заявителя, поэтому к заявлению должны быть приложены финансовые отчеты и кредитные договоры.

Объявить о банкротстве предприятия (как и физического лица, индивидуального предпринимателя) может только арбитражный суд. Список российских банкротов юридических лиц находится в открытом доступе на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве (ЕФРСБ), а список полных банкротов — физических лиц также можно найти там.

Обращение в Арбитражный суд

Кроме учредителей и руководителей юридического лица, заявить о его банкротстве могут:

• кредиторы;
• работники предприятия (при наличии крупных долгов по зарплате);
• государственные структуры и социальные фонды (например, ФНС, ФСС, ПФР, прокуратура и другие).

Обычно такое заявление становится результатом выездной аудиторской или налоговой проверки деятельности компании.

Перед тем как обращаться с заявлением о банкротстве в суд, необходимо провести тщательный анализ финансовой ситуации на предприятии и подготовить всю документацию, которая подтвердит плачевное состояние организации. Несмотря на то, что банкротство свидетельствует о полном или практически полном отсутствии денег у компании, следует найти средства на проведение процедуры банкротства, по крайней мере, на оплату судебных издержек и вознаграждение финансовому управляющему.

Без этих средств дело о банкротстве не будет открыто, а компания потеряет защиту государства от претензий кредиторов и шанс выбраться из долговой ямы с наименьшими потерями.

Также необходимо опубликовать намерение подать заявление о банкротстве не менее чем за 15 дней до подачи иска. Это обязательное по закону уведомление всех заинтересованных лиц о намерении подать заявление о банкротстве. Оно размещается на портале Единого федерального реестра сведений о банкротстве.

Важно отметить, что банкротство – это сложный и длительный процесс, который требует тщательной подготовки и соблюдения всех юридических процедур. Поэтому перед принятием решения о банкротстве следует проконсультироваться с опытными юристами и финансовыми консультантами.

Публикация информации о намерении банкротиться

Сделать это может как руководитель юридического лица, индивидуальный предприниматель, так и их доверенные лица, а также нотариальный клерк или профессиональный оценщик. Чтобы опубликовать намерение, необходимо иметь электронную подпись и специальную криптографическую программу, установленную на компьютере заявителя и позволяющую подписывать документы этой подписью.

Публикация о намерении подать заявление о банкротстве — обязательное условие для дальнейшего обращения в арбитражный суд.

Федреестр банкротств работает только с заверенной электронной цифровой подписью (усиленной или обычной) документацией. Усиленная электронная цифровая подпись обладает юридической силой реальной подписи гражданина, а документ, скрепленный ею, полностью аналогичен по закону бумажному оригиналу.

При отправке уведомления о желании пройти процедуру банкротства обязательно прикладывается заверенная электронной цифровой подписью копия свидетельства о регистрации организации (юридического лица). За публикацию сообщения о банкротстве должнику также придется заплатить.

Когда назначают арбитражного управляющего?

Сначала судья должен принять заявление и начать дело о банкротстве. Иск должен быть правильно оформлен, а все необходимые документы — собраны. Иначе судья может вернуть бумаги истцу и отправить его восвояси. Если бумаги приняты, начинается дело, которое без управляющего не может продолжаться, поэтому судья либо одобряет кандидатуру из предложенной заявителем саморегулируемой организации управляющих, либо дает 15 дней на поиск другой кандидатуры.

Финансовый управляющий — главный менеджер по банкротству.

На каждом этапе банкротства обычно назначается новый финансовый управляющий. Его могут отозвать, если собрание кредиторов придет к выводу, что он не соответствует их ожиданиям, работает не в полную силу или только в своих интересах. Хотя, если претензий к финансовому управляющему после окончания первого этапа банкротства нет, судья может утвердить его и на следующие этапы.

Кандидатуру менеджера по банкротству предлагают кредиторы. Ведь управляющий должен действовать исключительно в их интересах, а нанятый должником финансовый управляющий, прежде всего, будет представлять интересы разорившейся компании.

Первый шаг банкротства: Наблюдение

Период наблюдения позволяет финансовому управляющему провести внутреннюю оценку потенциала предприятия и сделать вывод для суда: способна ли компания самостоятельно выйти из долговой ситуации, и если нет, какие стратегии и инструменты помогут ей это сделать. Он вносит всех кредиторов с их требованиями в специальный реестр и определяет полную сумму долгов компании.

Согласно закону, на стадию наблюдения выделяется до семи месяцев. Если ситуация не так плоха, финансовый управляющий разрабатывает план финансового оздоровления предприятия. После отчета о результатах этапа наблюдения, собрание кредиторов и судья внимательно изучают этот план. Кредиторы могут возражать против спорных, с их точки зрения, пунктов плана и предлагать свои идеи. В результате, окончательное решение о судьбе ООО примет суд: утвердить предложенный менеджером по банкротству план санации и график расчетов по долгам, или перейти сразу к торгам.

Второй шаг банкротства: Санация

Согласно закону, процесс банкротства может занять до двух лет. В течение этого времени руководство компании, как и на этапе наблюдения, все свои решения принимает только после одобрения финансового управляющего. Оно сознательно ограничено в свободе действий с оставшимся имуществом и активами фирмы. К менеджерам компании больше нет доверия, так как именно их управленческие решения привели предприятие к делу о банкротстве.

После утверждения судом плана финансового оздоровления наступают следующие правовые последствия:

• Замораживаются все исполнительные листы на взыскание долгов.
• На просроченные долги не начисляются штрафы, пени и другие неустойки.
• Не выплачиваются дивиденды по ценным бумагам компании.
• Вместо банковских процентов на кредиты применяется только ставка рефинансирования Центробанка РФ, что значительно облегчает долговое бремя.
• Запрещается совершать сделки, которые могут увеличить размер обязательств фирмы перед кредиторами (включая распоряжение долями компании).

Финансовый управляющий, согласно своим полномочиям, может настоять на выполнении определенных действий, которые приведут к уменьшению долга или снизят скорость его роста:

• Сократить размер инвестиций, которые руководство ООО сделало до начала дела о банкротстве.
• Урезать расходы предприятия.
• Увеличить эффективность использования имеющихся ресурсов.
• Провести переговоры о реструктуризации имеющихся кредитов.
• Оптимизировать производство.
• Потребовать возврата фирме дебиторских долгов.

За месяц до окончания срока санации финансовый управляющий составляет еще один отчет. На основе его результатов судья решит, вводить ли внешнее управление, закрыть дело о банкротстве из-за полной оплаты долгов или перейти к кульминации банкротства — конкурсному производству.

Третий шаг: Внешнее управление

Этот этап банкротства не является обязательным. Его назначают только в том случае, если есть все основания полагать, что после его завершения ООО сможет полностью расплатиться по долгам. Это последняя отсрочка перед официальным признанием банкротства.

В компанию вводится внешний управляющий. Он получает от прежних руководителей все полномочия по управлению. Они передают ему всю текущую документацию, электронные подписи, счета и печати. Далее он один руководит предприятием, однако учитывает мнение собрания кредиторов, насколько это возможно. Ведь они имеют право ходатайствовать перед судьей о лишении финансового управляющего полномочий и назначении нового менеджера по банкротству.

Ситуация требует оперативных действий, и управляющий начинает реализовывать свою программу спасения компании:

• ликвидирует или реорганизовывает нерентабельные отделы, цеха, производства;
• сокращает лишние должности, оптимизирует штат;
• взыскивает по суду дебиторские долги (суммы, которые должны предприятию его контрагенты);
• частично распродает имущество компании, а вырученными деньгами закрывает самую опасную долговую дыру;
• перепрофилирует, если это необходимо, компанию;
• привлекает инвесторов, оформляет новые кредиты;
• избавляется от произведенных фирмой товаров по более низкой цене;
• инициирует выпуск дополнительных пакетов акций компании.

Управляющий может привлечь талантливых менеджеров, чтобы вместе с ними поднять с долгового дна затонувший корабль ООО.

Внешнее управление длится восемнадцать месяцев, но при необходимости продлевается еще на полгода. За месяц до конца этапа финансовый управляющий снова пишет отчет о состоянии дел на предприятии. Если отчет подтверждает, что долги не закрыты и вряд ли будут закрыты, вместо продления еще на полгода суд объявляет о банкротстве предприятия официально, с занесением записи в Реестр юридических лиц. После этого стартует последний этап банкротства.

Четвертый шаг: Конкурсное производство

На завершающем этапе процедуры банкротства не стоит ожидать спасения компании, так как все возможности и ресурсы для этого уже были исчерпаны на предыдущих этапах и оказались безрезультатными. Основная задача этого этапа — продажа всех активов компании, чтобы максимально удовлетворить требования кредиторов из всех трех очередей.

Теперь управление компанией будет осуществлять арбитражная комиссия, и будет назначен новый управляющий, который будет называться конкурсным управляющим в рамках этого этапа. В его обязанности входит проведение полной инвентаризации имущества компании, формирование конкурсной массы (то есть активов, которые будут проданы на аукционе) и оценка имущества с привлечением специалистов-оценщиков. Если должник не согласен с результатами оценки, он может подать ходатайство и суд разрешит ему нанять независимого оценщика.

Также конкурсный управляющий должен провести ревизию всех оставшихся активов компании, составить отчет, в который будут включены все активы и имущество банкрота, и организовать электронные торги для продажи активов и проведения расчетов с кредиторами вырученными средствами.

Вся ключевая информация о ходе этапа будет внесена в Единый федеральный реестр сведений о банкротствах в РФ. Этот этап обычно длится шесть месяцев, но при необходимости может быть продлен.

Если денег, полученных от аукциона, не хватит для погашения всех долгов, остатки будут списаны, и никто больше не сможет предъявить организации-банкроту своих требований по долгам. Однако долги по алиментам, зарплатам, физическому и моральному вреду не будут списаны, и их придется платить в любом случае.

Если же денег не хватает, а в деле о банкротстве будет обнаружен злой умысел руководителей или владельцев ООО, они могут быть привлечены к уголовной ответственности и обязаны расплатиться собственным имуществом (ст. 195-197 УК РФ).

Пятый шаг: Мировое соглашение

Стороны в деле о банкротстве могут заключить мировое соглашение в любое время, но только до официального решения о банкротстве должника. Суть соглашения в том, что кредиторы и должник, не заинтересованные в банкротстве предприятия, находят компромиссный вариант. Нередко на этом этапе в деле о банкротстве появляются третьи лица (инвесторы или поручители), которые могут расплатиться с долгами предприятия из своего кармана, получив взамен, например, пакет акций компании или что-то еще.

Если мировое соглашение подписано сторонами и утверждено судом, то суд приостанавливает дело о банкротстве. Должник обязан выполнить все условия этого соглашения. Если он нарушит их, то дело о банкротстве будет возобновлено.

Торги по банкротству

Принять участие в аукционе может любой совершеннолетний гражданин России. Для этого нужно только вовремя и правильно подать заявку и внести в качестве задатка сумму, равную 10% от начальной цены лота. Расчеты производятся в безналичной форме. В России существует несколько электронных площадок для проведения торгов, но самой авторитетной считается площадка портала Единого федерального реестра сведений о банкротстве. Это площадка Министерства экономического развития. Здесь конкурсный управляющий публикует все лоты из имущества организации, пережившей банкротство. Информация о предстоящих торгах также публикуется на этом портале.

Торги назначаются через два месяца после размещения лотов.

Информацию об аукционе также публикуют в тематических СМИ (газета и сайт «Коммерсант»). На торги выставляют:

• строящиеся объекты и уже существующие здания, используемые организацией;
• участки земли, принадлежащие компании;
• транспорт организации и оборудование;
• акции и прочие ценные бумаги.

Стоимость предметов, составляющих конкурсную массу, подлежащую продаже, определяется собранием кредиторов. Как правило, она достаточно низкая, чтобы привлечь внимание покупателей. Цены под выставленными лотами публикуются за несколько часов до старта торгов.

Статус и содержание федресурса

Портал ЕФРСБ был создан специально для того, чтобы сделать информацию о банкротствах в стране более публичной. Данные доступны любому гражданину, даже если он не зарегистрирован на портале. Финансовый управляющий, участвующий в конкретном деле о банкротстве, публикует информацию о банкротстве каждой организации, индивидуального предпринимателя или частного лица не один, а несколько раз. В результате все этапы банкротства юридического лица будут отражены в Реестре.

Карточка юридического лица-банкрота, которая заводится на должника и хранится в реестре, содержит следующие данные:

• о начале этапа наблюдения или санации;
• о введении внешнего управления в ООО;
• о том, что дело о банкротстве приостановлено, так как заключено мировое соглашение;
• о завершении дела о банкротстве с любым исходом;
• информация о личности арбитражного управляющего и его контактные данные;
• информация о ходе торгов;
• сведения о поручителях и инвесторах, которые собираются расплатиться по долгам фирмы;
• информация о корректировании ранее внесенных записей.

Все эти сведения будут оставаться в карточке банкрота долгое время даже после удаления записи о юридическом лице из ЕГРЮЛ. Ни одна запись не удаляется, любое изменение, вносимое в нее, сопровождается актами, подтверждающими правки.

Если говорить образно, здесь можно найти ответ на вопрос: как узнать о банкротстве юридического лица.

Куда обратиться за кредитной историей?

Кредитная история каждого гражданина может содержать сведения, о которых он даже не подозревает. Если банки перестали одобрять заявки на кредит, самое время проверить свою кредитную историю (КИ). Но где же она хранится?

Сначала стоит обратиться в Центральный каталог кредитных историй, который находится на сайте Центробанка РФ.

• В меню выбираем пункт «Кредитные истории» и нажимаем «Запрос на предоставление сведений о БКИ». Далее, в вывалившейся простыне текста, читаем о своем статусе.
• Если личный код субъекта кредитной истории неизвестен (это номер, который выдается при заключении кредитного договора), то переходим по ссылке на «Государственный реестр бюро кредитных историй» и скачиваем файл с реквизитами и адресами всех работающих по лицензии Центробанка БКИ. Затем обращаемся в ближайшее из них с запросом.

Если же личный код заемщика известен, то жмем на соответствующую кнопку и переходим к онлайн-форме отправки запроса. Придется заполнить небольшую анкету и отправить запрос. Ответ от сотрудников ЦБ придет в течение трех дней на указанную при отправке запроса электронную почту.

Пока личный код кредитной истории неизвестен, онлайн отправить запрос в бюро КИ невозможно. Получить код можно в банке или в БКИ (из файла, скачанного с сайта ЦБ) с гражданским паспортом.

• Получив код, возвращаемся на сайт ЦБ и отправляем запрос. Раз в год эта услуга предоставляется россиянам бесплатно. Повторный запрос обойдется в 800 рублей для физического лица и 1200 рублей для юридического.

В банке, в котором когда-либо брали кредит, можно уточнить, в каком бюро хранится КИ заемщика. Также можно отправить запрос и в это бюро:

1. Зайти на сайт бюро, скачать форму запроса.
2. Заполнить, подписать, заверить у нотариуса.
3. Скачать бланк квитанции за услугу (если это не первый запрос в этом году), оплатить в банке.
4. Заполненный и заверенный нотариусом бланк запроса и копию квитанции упаковать в конверт и выслать по адресу БКИ.

После получения такого запроса БКИ обязано подготовить и отослать ответ на запрос в течение двух недель.

Единый госреестр юрлиц (ЕГРЮЛ) и сайт ФНС

Здесь вы найдете полную информацию о юридическом лице: от юридического адреса и фамилий руководителей и учредителей до наличия имущественных обременений. Большинство сведений, за исключением тех, которые составляют персональную и коммерческую тайну, находятся в открытом доступе.

Поисковая форма имеет заголовок «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП». На сайте также есть консультация техподдержки.

Интересно, что веб-ресурсы ЕГРЮЛ и ФНС соседствуют на одном домене. По запросу на портале ФНС можно получить выписку из реестра юридических лиц, заверенную печатью регистратора.

Отдельного поискового сервиса, чтобы проверить на банкротство юридическое лицо, на сайте налоговой нет. Но можно заказать сведения из всех доступных реестров, включая реестр дисквалифицированных граждан и арбитражных управляющих. Если деятельность компании вызывает подозрения, можно воспользоваться одним из сервисов, доступных на сайте ФНС — «Прозрачный бизнес».

Где еще узнают о банкротстве юрлица?

Кроме Федресурса, есть и другие сайты, на которых можно найти информацию о банкротстве. Поэтому стоит проверить несколько источников, чтобы быть уверенным в результате.

• Вестник государственной регистрации — это специализированный журнал, в котором публикуются сведения о начале и прекращении деятельности юридических лиц. Здесь можно найти информацию о банкротстве фирм и частных лиц. Поиск по ОГРН или ИНН поможет найти нужные публикации.
• На сайте ФССП можно найти все процессуальные решения, связанные с неплательщиками. Здесь есть возможность поиска по физическим и юридическим лицам, а также по номеру исполнительного документа.
• Газета «Коммерсантъ» и ее сайт также публикуют информацию о банкротстве. Арбитражный управляющий, занимающийся делом о банкротстве, обязан публиковать сведения на сайте газеты. Для поиска информации на сайте «Коммерсанта» нужно использовать числовые данные, такие как ИНН и ОГРН. Если искать по номеру объявления о банкротстве, то нужно вводить его полностью, включая нули слева. В настоящее время в базе данных «Коммерсанта» хранится более 1 миллиона публикаций о банкротствах.