В апреле 2020 года в России был введён тотальный карантин, и население вынуждено было оставаться дома в течение нескольких месяцев за счёт работодателей. В это время государство пыталось помочь бизнесу, предоставляя отсрочку по уплате налогов и взносов в бюджет.

Центральный банк рекомендовал банкам согласовывать реструктуризацию кредитов для индивидуальных предпринимателей без штрафов и изменения процентной ставки. Однако было ясно, что эти меры лишь отсрочат сроки возврата долгов.

Когда наступит время возвращать кредиты, возникает вопрос: что делать с долгами? Можно опустить руки и закрыть бизнес, а можно попытаться наладить финансовое положение. Если вы не хотите терять бизнес, стоит рассмотреть судебную реструктуризацию долгов.

Реструктуризация долгов возможна:

• во внесудебном порядке, путём обращения к кредиторам. Например, можно подать заявку в банк на снижение размера ежемесячного платежа или процентной ставки по кредиту. Однако этот вариант подходит не всем, так как при наличии множества задолженностей не удастся договориться со всеми кредиторами без суда;
• в рамках процедуры банкротства индивидуального предпринимателя или физического лица. Реструктуризация вводится как реабилитационная процедура, которая учитывает интересы всех кредиторов и самого предпринимателя.

Что такое реструктуризация долга ИП

Реструктуризация — это общее понятие, которое означает изменение графика выплат по долгам.

Реструктуризацию предлагают банки, микрофинансовые организации и другие кредитные учреждения. Обычно банк предлагает следующие варианты:

• пролонгация кредитного договора;
• временная приостановка или уменьшение ежемесячного платежа.

В результате человек всё равно переплатит по кредиту, хотя размер ежемесячного платежа станет меньше.

Согласно действующему законодательству, любой гражданин (физическое лицо или индивидуальный предприниматель) должен обратиться в суд с заявлением о признании себя банкротом, если он понимает, что не сможет полностью выполнить свои обязательства перед кредиторами. Общая задолженность человека при этом должна достичь 500 тысяч рублей.

Если человек не подаст на банкротство, ему грозит штраф в размере 10 тысяч рублей.

Реструктуризация долгов через суд

Это реабилитационная процедура, которую применяют в рамках банкротства физического лица или индивидуального предпринимателя. Она включает в себя судебную проверку просроченных требований и составление графика погашения задолженностей.

Этот график должен учитывать интересы всех кредиторов и самого должника. Реструктуризация проводится только с согласия суда на предложенный план.

Предложение о реструктуризации может внести:

• должник;
• любой из кредиторов;
• финансовый управляющий.

Законодательство предусматривает, что план должен быть одобрен на собрании кредиторов. Однако есть нюанс: если суд посчитает план приемлемым, он может утвердить его без согласия заинтересованных лиц.

Примеры судебной реструктуризации

После того как утверждён график выплат по долгу, индивидуальный предприниматель (ИП) продолжает свою деятельность, но вся выручка направляется на погашение требований кредиторов. Если должник не соблюдает план, то вводится процедура реализации имущества с последующим списанием долгов.

Судебная реструктуризация позволяет восстановить платежеспособность должника. Например:

• ИП обратился за банкротством, потому что считает, что не сможет продолжать деятельность, если будет платить по всем обязательствам и процентам. В этом случае вводится процедура реструктуризации;
• ИП обратился за банкротством, потому что у него накопились долги, которые нечем отдавать из-за прекращения деятельности. В этом случае вводится реализация имущества, которая означает полноценное банкротство ИП.

Важно отметить, что через процедуру реализации (банкротства) можно списать долги перед банками, поставщиками и государством, но нельзя списать долги перед работниками! После завершения процедуры будет выдан исполнительный лист, и работники смогут продолжать взыскивать свои зарплаты.

Эффективность судебной реструктуризации

В большинстве случаев люди объявляют себя банкротами, чтобы избавиться от долгов. Это разумное решение, если сумма задолженности слишком велика, у вас нет имущества, которое можно продать, и нет постоянного источника дохода. Если же у вас есть имущество, которое вы хотите сохранить, вам подойдёт реструктуризация долга.

Реструктуризация долга для индивидуального предпринимателя (ИП) будет эффективной в следующих случаях:

* ИП может выполнять свои долговые обязательства, но временно находится в сложной финансовой ситуации (например, если в течение 1–2 лет были большие убытки, но есть перспективы роста предприятия);
* у предпринимателя есть ликвидное и дорогое имущество, которое используется для ведения бизнеса (его продажа может быть невыгодной, особенно если это приведёт к остановке предпринимательской деятельности);
* предпринимателю не подходят последствия, которые возникают после признания его банкротом (например, ему запретят занимать руководящие должности в юридических лицах).

Как пройти реструктуризацию через суд

Чтобы провести реструктуризацию, необходимо обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве. Индивидуальный предприниматель может подать на банкротство, если он не в состоянии погасить долги перед кредиторами и оплачивать обязательные платежи.

Для того чтобы реструктурировать долги, необходимо:

1. Составить план реструктуризации, в котором будут описаны условия выплат в пользу банков, микрофинансовых организаций и других кредиторов. Этот план можно составить самостоятельно или поручить его составление юристам. Однако рекомендуется обратиться за юридической поддержкой, чтобы учесть все нюансы дела, правильно рассчитать ежемесячные выплаты и собрать доказательства восстановления платежеспособности. Важно, чтобы план учитывал интересы всех сторон дела и соблюдал баланс между ними. В противном случае его не утвердят.

2. Предоставить доказательства и обоснование своей платежеспособности. Кредиторы должны увидеть, что у вас есть реальная возможность вернуть деньги.

3. Убедить суд в том, что вы соответствуете требованиям, указанным в статье 213.13 Закона № 127-ФЗ:

• у вас есть постоянный источник дохода;
• в течение последних пяти лет вас не признавали банкротом;
• за предыдущие восемь лет не утверждался план по реструктуризации;
• у вас нет непогашенной или неснятой судимости за экономические преступления;
• вы не были наказаны по КоАП РФ за хищение, преднамеренное или фиктивное банкротство, повреждение имущества.

В какой ситуации рассмотреть предложение о пересмотре условий займа?

В 2020 году в России в рамках поддержки малого и среднего бизнеса были введены кредитные каникулы для граждан и индивидуальных предпринимателей. Это было сделано для того, чтобы помочь предпринимателям, которые столкнулись с финансовыми трудностями из-за эпидемии коронавируса и падения нефтяных котировок.

Банки должны были согласовывать с клиентами реструктуризацию займов на выгодных для заёмщиков условиях на срок до шести месяцев.

На сайте Кремля был опубликован документ, в котором говорилось, что банки и другие кредитные организации могут пересмотреть сроки выплаты займа или заморозить выплаты на срок до шести месяцев.

Предложение о кредитных каникулах было доступно для предпринимателей, которые:

• испытывали временные финансовые трудности;
• имели достаточную прибыль, чтобы впоследствии выплатить кредит;
• имели небольшое количество кредитов.

В остальных случаях, если снижение выручки носит более серьёзный и долгосрочный характер (например, из-за роста курса валюты), предпринимателям может подойти судебная реструктуризация. Она позволит рассчитаться со всеми долговыми обязательствами на льготных условиях и сохранить бизнес.

Условия реструктурирования задолженности

Арбитражный суд вводит реструктуризацию долгов индивидуального предпринимателя на следующих условиях:

• максимальный срок реструктуризации — 3 года. За это время предприниматель должен полностью погасить свои долги;
• у предпринимателя есть доход, который позволит ему выплачивать долги в течение 36 месяцев (с учётом содержания иждивенцев, если они есть);
• процентная ставка равна или меньше ключевой ставки Центрального банка;
• должник в равной степени рассчитывается со всеми кредиторами — работниками, банками, ФНС, внебюджетными фондами, контрагентами и другими — по графику, утверждённому Арбитражным судом;
• план реструктуризации учитывает интересы всех заинтересованных лиц в процедуре.

Нормативное регулирование реструктуризации долга индивидуального предпринимателя осуществляется в соответствии с положениями Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Требования к должнику

Статья 213.13 Закона о банкротстве содержит требования к гражданам, желающим пройти процедуру реструктуризации долгов через суд:

• отсутствие неснятой или непогашенной судимости за экономические преступления;
• наличие постоянного дохода, достаточного для погашения долгов (обычно у предпринимателя должно оставаться ежемесячно не менее 50 000 рублей);
• письменное подтверждение платежеспособности (например, выписки со счетов, данные о депозитах, информация о поступлениях от должников).

Кроме того, суд учитывает, сколько средств остаётся у предпринимателя на проживание — у индивидуального предпринимателя не должно оставаться меньше прожиточного минимума.

Также важно, чтобы банкротство в отношении предпринимателя не признавалось в течение последних пяти лет, и чтобы он не проходил процедуру судебной реструктуризации долгов более восьми лет.

На практике реструктуризация долгов вводится редко, примерно в 15% дел о банкротстве.

Управляющий по делу о банкротстве

В случае банкротства может быть введено две процедуры:

• реструктуризация долгов индивидуального предпринимателя;
• реализация имущества индивидуального предпринимателя с последующим списанием долгов.

Вне зависимости от того, какую процедуру назначит суд, он также назначит финансового управляющего. Этот специалист играет ключевую роль в процессе банкротства, без него рассмотрение дела невозможно.

У финансовых управляющих есть серьёзные полномочия:

• контроль за ведением бюджета должника;
• контроль за заключаемыми сделками;
• проверка финансовой ситуации: они могут запросить бухгалтерскую отчётность или проверить декларации и движение денег на счетах;
• поиск скрытого имущества;
• оспаривание действий и сделок должника;
• проведение собраний кредиторов;
• публикация информации о ходе процедур;
• предложение плана по погашению долгов.

Процесс реструктуризации

В процессе реструктуризации долгов:

• управляющий составляет список требований кредиторов. Кредиторы предоставляют документы о своих долгах в Арбитражный суд, который проверяет их законность. Например, если есть сомнения в подлинности долга, его основания будут проверяться. Если же долг просрочен или проценты по нему несоразмерны сумме займа, суд может отказать кредитору или уменьшить размер неустойки;
• управляющий проводит собрания кредиторов, где обсуждаются предложения по графику погашения задолженностей. После обсуждения проводится голосование;
• управляющий представляет план на утверждение Арбитражного суда;
• окончательное решение всегда принимает суд.

При разработке плана реструктуризации в первую очередь учитывается основная сумма долга (тело займа), а проценты, штрафные санкции и неустойки — в последнюю очередь. Как правило, если есть возможность выплатить основную сумму долга на 75% и более, план будет утверждён.

С момента начала реструктуризации все долги замораживаются, и кредиторы могут предъявлять свои претензии только через арбитражного управляющего в установленном порядке.

Утверждение плана реструктуризации долгов ИП

План реструктуризации необходимо представить не позднее чем через 10 дней после истечения срока, когда кредиторы могли бы предъявить свои требования. В плане следует указать все обязательства, которые были заявлены кредиторами.

Документы рассматриваются и решение принимается следующим образом:

• проект плана с документами направляется как кредиторам, так и управляющему (в деле может быть несколько планов, содержащих разные условия выплат);
• документы рассматриваются на собрании кредиторов;
• управляющий готовит отчёт о своей деятельности, протокол собрания кредиторов и информацию о финансовом положении предпринимателя для рассмотрения плана судом;
• арбитражный суд утвердит план только после того, как обязательства перед кредиторами первой и второй очереди будут погашены;
• при необходимости суд может вернуть план на доработку на срок до двух месяцев.

Если арбитраж утвердит план, должник обязан будет приступить к выплатам строго по графику. В случае невыполнения условий реструктуризации или обнаружения недостоверных сведений со стороны должника суд вправе отменить своё решение. В этом случае будут начаты процедуры по описи, оценке и реализации имущества, а также по признанию предпринимателя банкротом.

Последствия введения судом реструктуризации долгов

С момента введения судом реструктуризации долгов наступают следующие последствия:

• претензии по просрочке платежей в адрес должника могут быть предъявлены только в суд, который рассматривает дело;
• снимаются все обеспечительные меры, которые ранее были наложены в ФССП;
• приостанавливаются все исполнительные производства по взысканию задолженностей;
• снимаются аресты и другие ограничения;
• не начисляются штрафы, пени и неустойки;
• проценты начисляются только по ключевой ставке регулятора;
• кредиторы должны быть уведомлены об изменениях материального или финансового положения должника;
• для получения нового кредита в ходе процедуры необходимо согласие финансового управляющего;
• при оформлении новых кредитов после введения реструктуризации должник обязан уведомить кредиторов;
• сведения о пройденной процедуре реструктуризации должны быть предоставлены в течение 5 лет после завершения дела, а также будут занесены в кредитную историю.