Если вы решили одолжить деньги другу, родственнику или даже компании, важно оформить всё правильно. Договор займа — не просто формальность. Это ваша защита от недопониманий и споров. В этой статье разберем, как составить документ грамотно, какие подводные камни есть в 2025 году и как избежать проблем.

Что такое договор займа и зачем он нужен?

Договор займа — это соглашение, где одна сторона (займодавец) передает другой (заемщику) деньги или вещи, а заемщик обязуется вернуть их в срок. Без этого документа доказать факт займа в суде почти невозможно, особенно если речь о крупной сумме.

Пример из жизни:
Иван дал в долг 500 000 рублей своему другу Петру без договора. Петр исчез, и Иван не смог вернуть деньги через суд — не было доказательств.

Важно!

• Устная форма разрешена только для сумм до 10 000 рублей.

• Для займов свыше 10 000 рублей требуется письменный договор.

Виды договоров займа: какой выбрать?

В 2025 году актуальны следующие варианты:

1. Беспроцентный заем
   Подходит для друзей и родственников. Если в договоре не указаны проценты, по умолчанию он считается беспроцентным, но только для сумм до 100 000 рублей или если заем не связан с бизнесом.

2. Процентный заем
   Здесь вы указываете ставку. Если её нет, суд назначит проценты по ключевой ставке ЦБ (например, 8% в 2025 году).

3. Целевой заем
   Деньги можно потратить только на конкретную цель (ремонт, обучение). Если заемщик нарушит условие, займодавец вправе потребовать досрочного возврата.

4. Займ под залог
   Например, квартиры или машины. Если долг не вернут, залог продают. Такой договор требует регистрации залога в Росреестре.

Таблица: Сравнение видов займов

Правовое регулирование: что говорит закон?

Основные нормы — в Гражданском кодексе РФ (ст. 807–818):

• Статья 807 ГК РФ: договор считается заключенным с момента передачи денег или вещей.

• Статья 809 ГК РФ: проценты рассчитываются по ключевой ставке, если не указаны в договоре. Также запрещены «ростовщические» проценты (свыше 150% от ставки ЦБ).

• Статья 395 ГК РФ: за просрочку начисляются проценты за пользование чужими деньгами.

Совет:
Всегда указывайте в договоре:

• Сумму цифрами и прописью (чтобы не было разночтений).

• Срок возврата. Если его нет, заемщик обязан вернуть деньги в течение 30 дней после требования.

Пошаговая инструкция: как составить договор займа?

Шаг 1. Укажите стороны
Для физических лиц: ФИО, паспортные данные, адрес.
Для юрлиц: название, ИНН, юридический адрес.

Пример преамбулы:

«Займодавец: Петров Иван Сергеевич, паспорт серия 1234 № 567890, выдан ОВД «Люблино» г. Москвы 12.03.2020, зарегистрированный по адресу: г. Москва, ул. Ленина, д. 1, кв. 2.
Заемщик: ООО «Ромашка», ИНН 1234567890, адрес: г. Москва, ул. Пушкина, д. 3, в лице директора Сидорова Алексея Петровича».

Шаг 2. Пропишите предмет договора
Четко укажите сумму, валюту и цель (если заем целевой).

Пример:

«Займодавец передает Заемщику 500 000 (пятьсот тысяч) рублей на ремонт офиса по адресу: г. Москва, ул. Тверская, д. 10».

Шаг 3. Определите срок возврата
Конкретная дата или период (например, «в течение 12 месяцев»).

Шаг 4. Укажите проценты (если есть)
Фиксированная ставка или привязка к ключевой ставке ЦБ.

Пример для процентного займа:

«Заемщик выплачивает проценты в размере 10% годовых. Проценты начисляются ежемесячно до полного погашения суммы».

Шаг 5. Добавьте условия о залоге (если требуется)
Опишите предмет залога (адрес квартиры, VIN автомобиля) и порядок его реализации.

Шаг 6. Пропишите ответственность за просрочку
Неустойка, штрафы или повышенные проценты.

Пример:

«При нарушении срока возврата Заемщик уплачивает пеню в размере 0,1% от суммы долга за каждый день просрочки».

Шаг 7. Укажите реквизиты и подписи
Для юрлиц — печать, для физлиц — подпись с расшифровкой.

Образец договора займа между физическими лицами

ДОГОВОР ЗАЙМА № 1  
г. Москва  
22 мая 2025 года  

Займодавец: Иванов Алексей Викторович, паспорт 1234 №567890, выдан ОВД «Тверской» 15.01.2020, адрес: г. Москва, ул. Садовая, д. 5.  
Заемщик: Петров Дмитрий Игоревич, паспорт 0987 №654321, выдан УФМС по г. Москве 20.03.2019, адрес: г. Москва, ул. Цветная, д. 7.  

1. Предмет договора  
Займодавец передает Заемщику 200 000 (двести тысяч) рублей.  

2. Срок возврата  
Заемщик обязуется вернуть сумму до 22 ноября 2025 года.  

3. Проценты  
Заем беспроцентный.  

4. Ответственность  
При просрочке Заемщик выплачивает 0,2% от суммы за каждый день просрочки.  

Подписи:  
Займодавец: __________ / Иванов А.В.  
Заемщик: __________ / Петров Д.И.

Частые ошибки и как их избежать

1. Нет расписки о передаче денег
   Договор подтверждает обязательства, а расписка — факт передачи средств. Без неё сложно доказать, что деньги были переданы.

2. Не указан срок возврата
   Если срок не прописан, заемщик может затянуть с возвратом на годы. Всегда ставьте четкие даты!

3. Нет условий о досрочном погашении
   Для процентных займов разрешите досрочный возврат с уведомлением за 30 дней .

Налоговые нюансы в 2025 году

• Для физлиц: если вы дали заем под низкий процент (менее 2/3 ключевой ставки ЦБ), у заемщика возникает доход. Налоговая может потребовать уплаты НДФЛ.

• Для юрлиц: проценты по займу учитываются в расходах, что снижает налог на прибыль.

Пример:
ООО «Старт» выдало сотруднику заем в 1 000 000 ₽ под 5% годовых (ключевая ставка — 8%). Разница (3%) считается доходом сотрудника, с которого удерживается НДФЛ.

Что делать, если заемщик не возвращает долг?

1. Направьте претензию
   Укажите сумму долга, срок возврата и требование об уплате неустойки.

Образец претензии:

«Претензия
Петрову Д.И.
От Иванова А.В.
Требую вернуть 200 000 рублей по договору займа №1 от 22.05.2025 в течение 10 дней. В случае отказа обращусь в суд».

2. Обратитесь в суд
   Подайте иск о взыскании долга. К договору приложите расписку, переписку и другие доказательства.

Заключение

Составление договора займа — не бюрократия, а защита ваших интересов. Учитывайте все нюансы: от процентов до налогов. Используйте наши шаблоны и советы, чтобы избежать ошибок. Помните: грамотный документ сэкономит вам время, нервы и деньги!

Использованные законы:

• Гражданский кодекс РФ (ст. 807, 809, 395).

• Налоговый кодекс РФ (ст. 212).