Представьте: Анна, учительница из Казани, купила квартиру за 3.2 млн ₽. Через 3 месяца она вернула 650 000 ₽ налога, заполнив декларацию 3-НДФЛ. Как повторить ее успех без бухгалтера? Сейчас разберем каждый шаг — от сбора документов до отправки в ФНС.

Кто имеет право и сколько вернете: Цифры 2025 года

✅ Условия для вычета (ст. 220 НК РФ):

• Вы гражданин РФ с доходом, облагаемым НДФЛ 13% (или 15% для доходов > 50 млн ₽/год);

• Покупали/строили жилье в России (квартиру, дом, комнату);

• Не использовали вычет ранее (или вернули не весь лимит).

💰 Лимиты на 2025 год:

Пример: Иван купил квартиру за 4.5 млн ₽ в ипотеку. Его вычет:

• За покупку: 260 000 ₽ (13% от 2 млн);

• За проценты: 150 000 ₽ (13% от 1.15 млн ₽ переплаты).
  Итого: 410 000 ₽ к возврату.

Документы: Что подготовить перед заполнением

1. Паспорт и ИНН;

2. Договор купли-продажи/долевого участия;

3. Акт приема-передачи (для новостройки);

4. Платежные документы: чеки, расписки, банковские выписки;

5. Ипотечный договор (если брали кредит);

6. Справка 2-НДФЛ от работодателя за каждый год;

7. Выписка ЕГРН (подтверждает право собственности).

❗ Важно: Для ипотеки добавьте график платежей с суммой процентов.

Пошаговая инструкция заполнения в личном кабинете ФНС

Шаг 1: Авторизация

Зайдите на [nalog.gov.ru] → «Личный кабинет» → раздел «Декларации».

Шаг 2: Выбор формы

Нажмите «3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн» → укажите год (например, 2024).

Шаг 3: Ввод доходов (Раздел 1)

• Нажмите «Добавить справку» → загрузите 2-НДФЛ (система заполнит данные автоматически);

• Если доходы из нескольких источников — добавьте все справки.

Скриншот-подсказка:

В столбце «Код дохода» для зарплаты укажите «2000»

Шаг 4: Расчет вычета (Раздел 6)

1. Выберите «Имущественный вычет» → «Расходы на покупку жилья»;

2. Введите:

   • Сумма расходов (до 2 млн ₽);

   • Доля в праве (если собственников несколько);

   • Дата регистрации права;

3. Для ипотечных процентов нажмите «Добавить кредит» → введите сумму уплаченных процентов.

Образец заполнения:

Шаг 5: Проверка и отправка

Нажмите «Проверить» → исправьте ошибки → «Отправить».

3 Образца декларации для разных ситуаций

Образец 1: Покупка без ипотеки

Раздел 6.1:  
- Код вычета: 311  
- Сумма расходов: 1 800 000 ₽  
- ИНН продавца: 7701123456

Образец 2: Вычет за ипотечные проценты

Раздел 6.2:  
- Код вычета: 312  
- Сумма процентов: 876 500 ₽  
- Реквизиты кредитного договора: № 456 от 12.01.2024

Образец 3: Долевая собственность (муж и жена)

- Для супруга 1: Расходы 1 000 000 ₽ (50% от 2 млн)  
- Для супруга 2: Расходы 1 000 000 ₽ + проценты 500 000 ₽

Частые ошибки: Как не получить отказ

1. Ошибка в реквизитах продавца
   Неверно: ИП Петров И.С.
   Правильно: ИП Петров Иван Сергеевич, ИНН 123456789012

2. Путаница с годами
   Пример: Купили квартиру в 2023, а декларацию подали за 2024 год.
   Решение: Возврат можно запросить только за годы, когда были доходы.

3. Превышение лимита доходов
   Если вычет 260 000 ₽, а уплаченный НДФЛ за год — 100 000 ₽, остаток 160 000 ₽ переносится на следующий год.

Что делать после отправки: Сроки и контроль

1. Подайте заявление на возврат (образец ниже) — без него деньги не придут!

2. Срок проверки: 3 месяца (с 01.01.2025 — 90 дней по ФЗ № 325).

3. Перечисление денег: 1 месяц после одобрения.

Образец заявления:

В ИФНС № 18 по г. Москве  
от Семенова Алексея Дмитриевича  
ИНН 770112345678  

Заявление о возврате НДФЛ  

На основании декларации 3-НДФЛ № 123456 от 15.03.2025 прошу вернуть 89 700 ₽ за 2024 год.  
Реквизиты для перевода:  
Счет 40817810000001234567 в ПАО «Сбербанк», БИК 044525225  
Дата, подпись.  

Примеры шаблоны и заявления находятся в разделе документы тут...

Вопрос-ответ: Сложные случаи

Вопрос: Можно ли получить вычет за дом в деревне?
Ответ: Да, если он:

• Признан жилым помещением;

• Имеет кадастровый номер;

• Куплен у юрлица или ИП (у физического лица — только через договор с регистрацией в Росреестре).

Вопрос: Что делать, если потерял платежные документы?
Решение:

• Запросите дубликаты у продавца;

• Возьмите выписку из банка;

• Используйте свидетельские показания (редко, но ст. 220 НК РФ допускает).

Вопрос: Дадут ли вычет, если квартира куплена у родственника?
Ответ: Нет! Сделки между супругами, родителями и детьми не дают права на вычет (пп. 5 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Заключение: 5 правил для быстрого возврата

1️⃣ Не ждите 3 года — подавайте декларацию в год покупки.
2️⃣ Проверяйте договор: должны быть ФИО продавца, ИНН, сумма.
3️⃣ Сохраняйте все чеки — даже за оценку недвижимости.
4️⃣ Добавьте проценты по ипотеке — это + сотни тысяч к возврату.
5️⃣ Контролируйте статус проверки в Личном кабинете ФНС.

Мнение эксперта: «С 2025 года ФНС принимает электронные декларации за 24 часа. Но 80% ошибок — в ручном вводе данных. Всегда используйте автозаполнение через 2-НДФЛ!» (Ольга Киреева, налоговик с 12-летним стажем).