Закон о несостоятельности (банкротстве) физического и юридического лица

Структура 127-ФЗ

Размер документа действительно впечатляет: он состоит из двенадцати глав, которые включают в себя 233 статьи.

Документ начинается с общих положений, которые раскрывают терминологию банкротства, права и обязанности участников процедуры и другие вводные моменты. Затем последовательно рассматриваются подробности проведения процедуры банкротства для различных организаций (строительных, финансовых, стратегических, сельскохозяйственных, градообразующих и других), индивидуальных предпринимателей и обычных граждан.

Банкротство обычных граждан, в частности, рассматривается в десятой главе документа.

Закон определяет действующих лиц и непосредственных участников банкротства:

• Должником называется компания или человек, которые просрочили регулярные платежи по долгам более чем на три месяца.
• Кредиторами называются лица, которые одолжили деньги должнику, но не получили их обратно. Это сторона, которая в деле о банкротстве является пострадавшей. Закон о несостоятельности разделяет кредиторов на обычных и конкурсных — тех, кто внесен арбитражным управляющим в специальный реестр кредиторов. В отличие от обычных заимодавцев, они активно участвуют в деле о банкротстве, имеют право голоса на собрании кредиторов и влияют на развитие событий.
• Арбитражный управляющий — это специалист по банкротству, который назначается для управления всеми оставшимися активами и имуществом должника до логического завершения дела о банкротстве.

Также в законе есть термин «уполномоченные государственные органы». Речь идет о Федеральной налоговой службе (ФНС), Пенсионном фонде России (ПФР), Фонде социального страхования (ФСС) и других организациях, интересы которых напрямую затрагиваются банкротством должника.

Что регулирует закон о банкротстве и когда применяется

Федеральный закон № 127 «О несостоятельности (банкротстве)» содержит подробное описание процедуры банкротства, инструкции по составлению заявления и необходимых документов, а также меры, направленные на предотвращение разорения граждан и организаций.

Этот закон актуален для всех граждан, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, которые оказались в сложной финансовой ситуации. Он также устанавливает организации, к которым не может быть применен текущий закон о банкротстве:

• предприятия и учреждения, принадлежащие муниципалитетам;
• «Ростех», «Внешэкономбанк», «Роскосмос», «Автодор» и другие государственные компании и корпорации;
• государственные публично-правовые компании;
• политические партии;
• религиозные объединения, действующие не на коммерческой основе.

Процедура банкротства может быть инициирована самим должником (если он обязан сделать это по закону или добровольно), любым из его кредиторов, представителями ФНС или другими уполномоченными органами. Соответствующий иск о банкротстве направляется в арбитражный суд по месту регистрации должника, индивидуального предпринимателя или местонахождению компании. С этого момента начинается правовое регулирование процедуры банкротства.

Какой бывает несостоятельность, виды банкротства

Банкротство может быть вызвано различными причинами. В зависимости от этих причин, оно может быть разделено на несколько видов:

1. Реальное банкротство — это ситуация, когда должник действительно находится в тяжелом финансовом положении и не может выполнить свои финансовые обязательства. В этом случае, должник подает иск о банкротстве, чтобы защитить свои интересы и получить возможность реструктуризации долгов.

2. Временное банкротство — это ситуация, когда должник испытывает временные трудности, которые могут быть преодолены в будущем. В этом случае, должник может обратиться за помощью к кредиторам или провести реструктуризацию своих долгов, чтобы вернуться к нормальной финансовой деятельности.

3. Сознательное банкротство — это ситуация, когда должник намеренно создает фиктивное банкротство, чтобы избежать выплаты долгов. Это может быть сделано путем подлога документов, сокрытия активов или других незаконных действий. В этом случае, должник может быть привлечен к уголовной ответственности за мошенничество.

Важно понимать, что банкротство — это сложный процесс, который требует профессионального подхода и юридической помощи. Поэтому, если вы столкнулись с финансовыми трудностями, рекомендуется обратиться к специалистам, чтобы получить квалифицированную помощь и избежать негативных последствий.

Упрощенное банкротство для физических лиц

Чтобы снизить затраты на процедуру банкротства для обычных граждан, депутаты предлагают ввести упрощенную схему, которая будет применяться только к физическим лицам. Пока неизвестно, когда новые нормы будут включены в закон о несостоятельности (банкротстве), возможно, это произойдет до конца 2019 года.

Какие условия предлагаются законотворцами?

Признание человека банкротом в рамках упрощенной процедуры доступна только для физических лиц. Индивидуальные предприниматели и юридические лица не будут затронуты этими изменениями. Однако кредиторы смогут настоять на переходе к стандартной процедуре банкротства, если это будет необходимо.

Чтобы объявить себя банкротом по упрощенной схеме, необходимо иметь обязательства в размере от 50 000 до 700 000 рублей и просрочку более шести месяцев. Количество кредиторов не должно превышать десяти субъектов.

Зарплата должника должна быть не менее трех минимальных размеров оплаты труда. Арбитражных управляющих в этом случае не будет, что значительно снизит затраты на процедуру банкротства. Однако возникает вопрос, как все будет реализовано без участия финансового управляющего, ведь должники обычно мало компетентны в таких вопросах.

Упрощенное банкротство для физических лиц позволит снизить затраты на процедуру минимум на 25 000 рублей, что является минимальной стоимостью услуг арбитражных управляющих на сегодняшний день.

Схема упростится за счет отказа от реструктуризации (реабилитации). Банкротиться по упрощенной схеме можно будет не чаще одного раза в десять лет. Кроме того, к упрощенке не будут допущены физические лица с криминальным прошлым (преступления по экономическим статьям). Если закон о банкротстве физических лиц будет дополнен такими поправками, многие решатся на этот шаг, ведь сегодня многих сдерживают высокие цены на банкротство.

Оформление банкротства, этапы процедуры

Любое банкротство начинается с сбора необходимых документов и обращения в местный арбитражный суд с соответствующим заявлением. Помимо личного посещения, также доступны варианты отправки заявления и пакета документов заказным письмом с описью вложения. Если у должника есть квалифицированная электронная подпись, это можно сделать и через сайт https://my.arbitr.ru/.

После получения заявления в арбитражном суде оно регистрируется и тщательно проверяется. Если неплатежеспособность заявителя подтверждается, а иск составлен и оформлен правильно, открывается дело о банкротстве. Если у суда есть сомнения, дело не открывается, а в рассмотрении заявления истцу отказывают.

Закон о признании факта банкротства не позволяет быстро обанкротиться ни гражданину, ни индивидуальному предпринимателю, ни юридическому лицу. Банкротство — это поэтапная процедура. Сколько их будет всего, зависит от особенностей конкретного дела. После изучения этих особенностей суд может назначить:

• этап наблюдения (только для компаний, фирм, производств, при банкротстве физических лиц его нет);
• санацию (для физических лиц и индивидуальных предпринимателей этот этап называется реструктуризацией долга);
• введение внешнего управления (необязательный этап);
• торги по имуществу банкрота или конкурсное производство;
• вариант мирового соглашения (если стороны решили договориться мирным путем, заключив соответствующий договор. Идея его заключения может прийти сторонам на любом этапе банкротства, но до официального признания банкротом).

Этап первый: Наблюдение

Закон о несостоятельности (банкротстве) юридических лиц определяет этот этап как подготовительный. На этом этапе необходимо провести полный анализ деятельности компании, чтобы никто не мешал этому процессу. Арбитражный управляющий (на этой стадии он называется временным управляющим), утвержденный в этой должности арбитражным судом, становится наблюдателем. Компания продолжает работать в обычном режиме, но часть своих полномочий руководство передает управляющему.

Особенности периода наблюдения:

• Как только начато дело о банкротстве, на все взыскания накладывается временный запрет: ни приставы, ни коллекторы не беспокоят должника, а он получает время спокойно выправить ситуацию.
• Арестованное имущество доступно для сделок с ним, но под строгим контролем управляющего.
• Все решения о дальнейшей деятельности компании принимаются собранием кредиторов.

Временный управляющий отвечает за свои действия только перед арбитражным судом и наделен неограниченными полномочиями для доступа ко всей информации, связанной с бизнесом должника. Срок стадии наблюдения составляет семь месяцев (согласно Федеральному закону о несостоятельности (банкротстве) в действующей редакции 2019 года).

По истечении периода наблюдения временный управляющий составляет отчеты и представляет их собранию кредиторов и суду. В отчете содержится анализ финансового состояния должника, оценка реальности шансов расплатиться по долгам, предложения кредиторов и их видение ситуации. Суд, ориентируясь на этот документ, принимает решение о следующем этапе банкротства.

Этап второй: Санация

Это реальная попытка реанимировать фирму. Финансовый управляющий составляет план финансового оздоровления, представляет его на собрании кредиторов и, после согласования, суду. В план могут быть включены следующие меры:

• рефинансирование кредитов на более мягких условиях;
• проведение сделок с имеющимися активами и недвижимостью, которые могут принести дополнительные деньги;
• истребование возврата дебиторских задолженностей;
• предложения по оптимизации производства в целях экономии и повышения доходности;
• прочие меры по изысканию дополнительных источников денег.

Пока идет санация, штрафы за просроченные кредиты не начисляются, акционеры не получают дивидендов, снимается арест на имущество фирмы.

Оздоравливаться предприятие будет не более двух лет. Отсутствие положительных сдвигов приближает признание банкротства. Кстати, в Казахстане аналогичный закон официально называется «Закон о реабилитации и банкротстве». Слово «реабилитация» — ключевое.

Этап третий: Внешнее управление

Если после изучения отчета о санации суд придет к выводу, что компания-должник имеет возможность расплатиться по своим обязательствам, вместо отстраненного прежнего руководства назначается внешний управляющий. Срок его полномочий составляет один год, с возможностью продления еще на шесть месяцев при наличии объективных оснований.

На период деятельности внешнего управляющего, в качестве руководителя компании, вводится запрет на удовлетворение требований кредиторов. Компания не производит платежи по счетам. Новый руководитель получает от прежнего всю документацию, включая бухгалтерские отчеты, печати, ключи электронной подписи и т.д., в течение трех дней.

Новый топ-менеджер разрабатывает план вывода компании из кризиса, который обсуждается и корректируется на собрании кредиторов и утверждается судом. План содержит конкретные предложения, сроки, ожидаемую прибыль и сопутствующие расходы.

Обычно предлагаются следующие пути выхода из банкротства:

• смена профиля деятельности компании на более доходный;
• изменение структуры компании, закрытие отдельных подразделений или их объединение;
• взыскание дебиторской задолженности;
• частичная реализация имущества компании;
• изменение цен, повышающее спрос на продукцию компании;
• привлечение новых инвесторов;
• выпуск дополнительных пакетов акций.

Этап четвертый: Конкурсное производство

Это финальная стадия банкротства предприятия. Она официально объявляется судебным решением. Имущество банкрота продается на торгах, а полученные средства направляются на погашение обязательств в порядке очередности. Если денег не хватает, то, к сожалению, кредиторы уже не смогут получить больше ничего, и суд выносит решение об аннулировании всех долгов (кроме тех, которые должны быть оплачены в любом случае). После этого юридическое лицо прекращает свое существование, а информация о его закрытии публикуется в едином реестре. Таким образом, закон о банкротстве предприятия считается выполненным.

Процедура может длиться до одного года, но если торги затягиваются, то время может быть продлено еще на шесть месяцев.

Признание юридического лица банкротом судом может иметь определенные правовые последствия только в том случае, если будут доказаны мошеннические действия, халатность или злой умысел в действиях руководства фирмы. Виновные топ-менеджеры и учредители могут провести ближайшие несколько лет в местах лишения свободы по статьям 195-197 Уголовного кодекса РФ.

Последствия банкротства

Гражданин, признанный банкротом, не может быть лишен и продан:

• единственного жилья;
• мебели, посуды, личных вещей (за исключением бриллиантов и других ювелирных украшений);
• одежды и обуви;
• бытовой техники, оцененной менее чем в сто тысяч рублей;
• домашних животных, дворовых построек для их содержания, кормов, посевных семян (если они не используются в бизнесе);
• еды и напитков;
• топлива на зимний сезон (дрова, уголь и т.п.);
• автомобиля инвалида;
• орденов, медалей, почетных знаков.

Сделки должника, совершенные за три года до банкротства, могут быть оспорены (статья 61.1 Гражданского кодекса РФ). Кроме того, могут быть оспорены, например, приказ о повышении зарплаты, премиальные выплаты и другие мотивирующие выплаты. Факт оспаривания договоров должника должен быть зафиксирован в реестре в течение трех дней с момента вынесения соответствующего решения судьей.

Если раньше сам должник имел право назначить конкретного арбитражного управляющего, то сегодня его выдвигает конкурсный кредитор. Это, по мнению законодателей, предотвратит продвижение должником своего человека в деле о банкротстве и обеспечит защиту от возможных злоупотреблений. Кредиторы также могут выдвинуть управляющего и отозвать его обратно, если он не оправдает возложенных на него ожиданий. Для этого достаточно написать мотивированное ходатайство в суд о замене.

Плюсы и минусы банкротства для физлица

• Главный минус процедуры банкротства для обнищавшего гражданина — это высокая стоимость, которая может быть непосильной для многих.
• Кроме того, во время процедуры банкротства гражданин временно лишается права совершать сделки со своим имуществом, а после признания его банкротом может полностью лишиться своего имущества.
• Еще одним минусом является ограничение в свободном передвижении, так как во время процедуры банкротства гражданин не может выехать за границу.
• Также во время процедуры банкротства гражданин не может распоряжаться своими счетами и банковским пластиком, который придется передать финансовому управляющему.
• После процедуры банкротства гражданин теряет некоторые права, в том числе право быть руководителем юридического лица в течение трех лет и сообщать о своем банкротстве в течение пяти лет любому контрагенту.
• Кроме того, процедура банкротства оставляет пятно на кредитной истории гражданина, что может сделать его менее привлекательным для потенциальных кредиторов.

Однако, несмотря на все эти минусы, многие граждане стремятся обанкротиться и списать свои долги, так как обязательные к уплате долги не будут списаны, но обычно они незначительны по сравнению с объемом кредитов, которые душили заемщика.

Как проверить на банкротство?

Перед каждой сделкой важно проверить потенциального контрагента на предмет банкротства. Это касается как организаций, так и индивидуальных предпринимателей (ИП) и обычных граждан. Например, если вы купите квартиру или машину у банкрота, то есть риск, что суд аннулирует эту покупку. Ваше приобретение может быть конфисковано, и вы останетесь без денег и без имущества.

Кроме того, вас могут вызвать в полицию и суд, так как вас автоматически заподозрят в сговоре с банкротом. К сожалению, полной защиты от таких сюрпризов не существует. Суд может наложить арест на любую сделку должника, заключенную в течение трех лет до начала процедуры банкротства. Однако, если продавец уже находится в процессе банкротства и пытается решить свои финансовые проблемы за счет покупателей, это можно легко проверить.

Проверка продавцов

• На сайте ФССП (http://fssprus.ru/) есть сервис «Узнайте о своих долгах». В поисковой строке вы можете ввести фамилию контрагента, и система выдаст все исполнительные производства, открытые в отношении продавца. Если их нет, то все в порядке. Если же есть, и на немалые суммы, то лучше отказаться от сотрудничества с этим продавцом.
• В Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (bankrot.fedresurs.ru) также есть аналогичный поисковый сервис по ФИО, ИНН и другим данным.
• В картотеке арбитражных дел (http://kad.arbitr.ru/) вы можете найти информацию о банкротстве застройщика.

Аналогично, как и в случае с продавцами, можно попасть на крупные финансовые неприятности, если связаться с застройщиком, находящимся под процедурой банкротства. До того, как вложиться в долевое строительство, стоит проверить застройщика на предмет банкротства. Кроме вышеперечисленных источников, данные доступны:

• На сайте Единого реестра застройщиков. Здесь можно найти девелоперов с профессиональным рейтингом. Если рейтинг ниже половины балла, то с застройщиком могут быть проблемы.
• Сайт ФНС позволяет получить электронную выписку из ЕГРЮЛ. Если застройщик находится в процессе банкротства, то сведения об этом будут в выписке.
• Сайты и агрегаторы данных об ИП и юридических лицах. Механизм поиска тот же. Данные синхронизируются с серверами государственных ведомств и обновляются мгновенно.

Ответственность за мошенничество при банкротстве

Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в нашей стране включает административную и уголовную ответственность за намеренное и фиктивное банкротство (ст. 14.12 КоАП РФ). Если материальный ущерб кредиторам незначителен, то штраф составляет от 1 до 3 тысяч рублей. Однако, если размер ущерба значительный, то и наказание может быть более серьезным.

Мошенничество при банкротстве — это злонамеренные и нечестные действия, направленные на обман кредиторов, судов и других участников процесса банкротства. Это может включать ложное представление о финансовом положении должника, сокрытие активов, передачу имущества третьим лицам и другие махинации, целью которых является уклонение от законных обязательств.

Если должник прячет имущество от финансового управляющего и суда, пытается сбыть его подставным лицам, чтобы избежать продажи с торгов, и в результате кредиторы понесли убытки более чем на полтора миллиона рублей, то это уже компетенция уголовного права. В соответствии со ст. 195 УК РФ, виновный может быть оштрафован на сумму от 100 тысяч до 500 тысяч рублей, ограничен в свободе на два года, отправлен на принудительные работы или даже лишен свободы на срок до трех лет.

Ст. 196 УК РФ (за преднамеренное банкротство) в особо тяжелых случаях позволяет изолировать осужденного от общества на шесть лет. В ст. 197 УК РФ (за фиктивное банкротство) максимальное наказание аналогичное.